Tre stati che producono effetti diversi
Alla data del 12 novembre, il registro AMLA aggiornato il 10 novembre elenca i rapporti finali sui progetti di RTS relativi a CDD, operazioni occasionali e collegate, e requisiti di gruppo per Paesi terzi. Per banca dati centrale, monitoraggio continuativo e valutazione aziendale del rischio riporta consultazioni chiuse. È chiusa anche la consultazione sul progetto di ITS per il formato delle segnalazioni di sospetto e dei dati sulle operazioni (art. 69, par. 3, AMLR). Occorre verificare l’adozione, la pubblicazione e la data applicabile di ciascuno strumento.
Oggi si parte dalla disciplina nazionale e settoriale applicabile. Il Regolamento (UE) 2024/1624 è già adottato e ha applicazione generale dal 10 luglio 2027. Le categorie calcistiche seguono il calendario differito al 10 luglio 2029.
Perimetro: il settore è solo l’inizio
Nell’AMLR l’intermediazione immobiliare comprende le locazioni da 10.000 euro mensili, a prescindere dal mezzo di pagamento. Il commercio o l’intermediazione di beni culturali e le attività rilevanti in zone franche o magazzini doganali hanno presupposti distinti, compreso il valore di almeno 10.000 euro anche per operazioni collegate. Per beni di elevato valore, verifica l’Allegato IV e la natura abituale o principale dell’attività.
Verifica inoltre servizi di crowdfunding, determinate attività di intermediazione creditizia, operatori della residenza per investimento e holding miste non finanziarie. Per i club professionistici conta l’operazione con investitori, sponsor, intermediari o per il trasferimento di calciatori. L’eventuale esenzione nazionale per club della massima divisione richiede basso rischio dimostrato e fatturato sotto 5 milioni di euro in ciascuno dei due anni solari precedenti.
Come preparare la prima verifica
Per ogni attività annota Paese, servizio effettivo, autorizzazione, tipologia di operazione, soglia e data applicabile. Distingui poi i controlli già richiesti dagli adeguamenti da pianificare, assegnando un responsabile e un’evidenza per ogni attività.
Fonti e riferimenti
Contenuto informativo, non sostituisce una valutazione sul caso concreto.
AMLA · Regulatory instrumentsAMLA · Draft ITS, Article 69(3)AMLR · artt. 2–5 e 90, allegato IVItalia · D.Lgs. 231/2007Malta · PMLFTR